Внимание! Сайт не гарантирует того, что представленный текст разрешён по возрасту. Не рекомендуется пользоваться сайтом, если вам меньше 18 лет.
" ... Адвокаты Березовского предъявляют Стрешинскому несколько документов. Один из них — меморандум, подготовленный юристом Дерипаски Полом Хаузером, «Соглашение о покупке-продаже активов» между компаниями Дерипаски и Абрамовича. Хаузер в меморандуме зашифровывает конечных бенефициаров «Русала» буквами «ББ». В продемонстрированной диаграмме также упомянуты компании-бенефициары «Б» и «Б». Более того: идет речь о двух конечных бенефициарных владельцах — «Б-1» и «Б-2», каждый из которых «должен подписать личную гарантию». Еще в одном документе два владельца называются «X» и «Y», а в другом, который Стрешинский обсуждал в своей переписке, говорится, что «акции держит Абрамович», но «в рамках неофициальной договоренности с ББ». ... "
" ... В постановлении правительство поручило ФНС России и Росфинмониторингу разработать и утвердить ведомственные правовые акты необходимые для применения правил раскрытия до 27 января 2018 года. Таким образом, до утверждения уполномоченными российскими органами конкретного порядка и форматов запросов и их ответов российским юридическим лицам следует обеспечить исполнение своих обязанностей по закону в части принятия исчерпывающих мер по установлению сведений о своих бенефициарных владельцах. ... "
" ... Один из таких примеров — Реестр трастов, который был введен в Великобритании в 2017 году в результате внедрения Великобританией Четвертой директивы ЕС о предотвращении отмывания денежных средств. Он служит одновременно сводным реестром данных о бенефициарных владельцах трастов и административным ресурсом для доверительных управляющих для подачи налоговой отчетности в налоговые органы Великобритании. Новое законодательство распространяется как на трасты-резиденты Великобритании, так и на офшорные трасты, которые несут налоговые обязательства в Великобритании (владеют имуществом или получают доходы от источников в Великобритании). Причем это касается даже тех случаев, когда лица, связанные с трастом, проживают за пределами страны. Налоговые обязательства включают налоги на доходы и прирост капитала, налог на прирост капитала для нерезидентов, налог на наследство и гербовые сборы (это значит, что при применении освобождения от налога или возникновения других типов налогов и сборов (например, НДС) регистрировать их не обязательно). Важно отметить, что обязательство по регистрации офшорных трастов возникает только в случае, если налоговые обязательства появляются у самого траста, а не у компаний, которыми они владеют. Исключением из этого правила будет только использование номинальных компаний. ... "
" ... С 2000-х собственники российских активов использовали в основном цепочку «совместная компания на Кипре – акционеры на BVI (Британские Виргинские острова)» из налоговых соображений, а также с целью скрыть бенефициарных собственников. С Кипром у России было (и есть) соглашение об избежании двойного налогообложения. Между Кипром и BVI налогообложение отсутствовало и к тому же информация о собственниках BVI-компаний до сих пор не является публичной. ... "
" ... Теперь все зарегистрированные на БВО компании будут вносить в специальный реестр информацию о бенефициарных собственниках, включая их паспортные данные. Эта информация будет предоставляться по официальным запросам британских властей в рамках обмена налоговой информацией. Доступ к сведениям потенциально могут получить и налоговые органы других государств — например, ФНС России: 4 июля налоговое ведомство исключило Британские Виргинские острова из проекта списка черных офшорных территорий, которые не обмениваются с Россией налоговой информацией. ... "